3 दिसंबर को लोकसभा द्वारा पारित विधेयक में कहा गया है कि नामांकित व्यक्ति केवल संरक्षक और सुरक्षाकर्मी हैं जो लाभार्थियों का प्रतिनिधित्व करते हैं (यदि कोई वसीयतनामा दस्तावेज है, उदाहरण के लिए, वसीयत/ट्रस्ट डीड) और उत्तराधिकारी (वसीयतनामा दस्तावेज के अभाव में)। वे मालिक नहीं हैं. हालाँकि, नामांकन महत्वपूर्ण है क्योंकि यह विरासत की प्रक्रिया में सहायता करता है।

इनहेरिटेंस नीड्स के संस्थापक रजत दत्ता ने कहा कि इस बदलाव का उद्देश्य मृतक के परिवार के सदस्यों को दावा प्रक्रिया में आसानी सुनिश्चित करने के अवसर प्रदान करना है और इस तरह बैंकों के पास पड़ी लावारिस राशि को कम करना है।

पुदीना यह जाँचता है कि नया बिल पिछले नियमों और उसके लाभों की तुलना में कैसा है।

मौजूदा नियम

मौजूदा नियम बचत बैंक खाता और सावधि जमा धारकों को केवल एक नामांकित व्यक्ति को पंजीकृत करने की अनुमति देते हैं। हालाँकि, संयुक्त रूप से रखी गई तिजोरी (लॉकर) के मामले में लोग दो नामांकित व्यक्ति हो सकते हैं।

संशोधन भारतीय बैंकिंग प्रणाली में ऐसे लावारिस धन के मुद्दे को संबोधित करता है। “लावारिस धन का प्रबंधन करना वित्तीय प्रणाली पर बोझ है। संशोधन से डीईएएफ में संपत्ति के प्रवाह पर अंकुश लगेगा और यह सुनिश्चित होगा कि वे मृतक (उत्तराधिकारियों या लाभार्थियों) के परिवार तक पहुंचें, “दत्ता ने कहा।

उदाहरण के लिए, पहले श्री ए अपने बचत खाते, सावधि जमा या आवर्ती जमा के लिए केवल एक नामांकित व्यक्ति को पंजीकृत कर सकते थे। यदि वह अपनी पत्नी को एकमात्र नामांकित व्यक्ति के रूप में नामित करता है, तो उसे उसके निधन पर धनराशि प्राप्त होगी। हालाँकि, यदि उसके पति/पत्नी की मृत्यु उससे पहले हो जाती है, तो नामांकन अमान्य हो जाएगा।

यदि श्री ए के पास कोई वसीयत है, तो दावेदार को इसकी वैधता साबित करने की आवश्यकता होगी। वसीयत के अभाव में, अदालत उत्तराधिकारियों और उनके व्यक्तिगत शेयरों की पहचान करेगी।

कोई दावा या समाधान नहीं होने की स्थिति में, श्री ए की संपत्ति भारतीय रिजर्व बैंक (आरबीआई) के जमाकर्ता शिक्षा और जागरूकता कोष (डीईएएफ) में चली जाएगी। 2014 में स्थापित इस फंड में 10 वर्षों से अधिक समय से निष्क्रिय खातों से लावारिस शेष राशि जमा की जाती है।

प्रस्तावित परिवर्तन

नए नियम बैंक खातों और सावधि जमा के लिए अधिकतम चार नामांकित व्यक्तियों को दो अलग-अलग विकल्पों के साथ अनुमति देते हैं: संयुक्त नामांकन और क्रमिक नामांकन।

संयुक्त नामांकन: यह विकल्प खाताधारकों को प्रत्येक नामांकित व्यक्ति (चार तक) को पात्रता का एक विशिष्ट प्रतिशत आवंटित करने में सक्षम बनाता है। यदि कोई प्रतिशत निर्दिष्ट नहीं है, तो शेयरों को बराबर माना जाता है। उदाहरण के लिए, यदि श्री ए अपनी मां, पत्नी, बेटे और बेटी को नामांकित करते हैं, तो वह 50:30:10:10 जैसे विशिष्ट अनुपात आवंटित कर सकते हैं।

उनके निधन पर, बैंक नामांकित व्यक्तियों को उनके संबंधित शेयर वितरित करेगा। यदि उसकी मां की मृत्यु हो गई है, तो उसका 50% हिस्सा उसके पति/पत्नी, उसके बेटे और उसकी बेटी को 30:10:10 के अनुपात में वितरित किया जाएगा। इस प्रकार, जीवित नामांकित व्यक्तियों के बीच बैंक द्वारा किया जाने वाला व्युत्पन्न वितरण होगा: पत्नी 40%, बेटा 30%, और बेटी 30%।

क्रमिक नामांकन: यह नामांकित व्यक्तियों के बीच एक स्पष्ट श्रृंखला प्रदान करता है। पहले नामांकित व्यक्ति को 100% संपत्ति विरासत में मिलती है। यदि पहला नामांकित व्यक्ति अब जीवित नहीं है, तो दूसरे नामांकित व्यक्ति को प्राथमिकता मिलती है, उसके बाद तीसरे को, और इसी तरह। यह उत्तराधिकार कानून के अनुसार वसीयत के कार्यान्वयन या समाधान के लंबित रहने तक शोक संतप्त परिवार की नकदी प्रवाह आवश्यकताओं को आसान बनाने में भी सहायता करता है।

दत्ता ने कहा, “हालांकि वसीयत नामांकन को खत्म कर देती है, नए नियम शोक संतप्त परिवार के लिए धन की त्वरित पहुंच सुनिश्चित करते हैं,” उन्होंने कहा कि संशोधन “संघर्षरत बुजुर्गों के लिए वरदान” है।

उदाहरण के लिए, श्री बी का मामला लीजिए, एक वरिष्ठ नागरिक जो बुजुर्गों की देखभाल में है और उसकी इकलौती बेटी शादीशुदा है और विदेश में बस गई है। फिलहाल, मिस्टर बी ने अपनी बेटी को एकमात्र नामांकित व्यक्ति नामित किया है। नया संशोधन श्री बी को अपने कार्यवाहक को 5% और अपनी बेटी को 95% पर संयुक्त नामांकित व्यक्ति नामित करने की छूट देता है। इसके साथ, श्री बी अपने निधन पर किसी भी संभावित कदाचार के खिलाफ खुद को सुरक्षित कर रहे हैं।

वसीयतनामा दस्तावेजों का महत्व

जबकि संशोधन खाताधारकों को मजबूत नामांकन विकल्पों के साथ सशक्त बनाते हैं, वसीयत प्राधिकरण का अंतिम दस्तावेज बनी हुई है। जैसा कि दत्ता ने समझाया, “नामांकित व्यक्ति मालिक नहीं हैं बल्कि उत्तराधिकारियों या लाभार्थियों के संरक्षक हैं।”

यदि वसीयत में नामांकित व्यक्ति से भिन्न किसी लाभार्थी को निर्दिष्ट किया गया है, तो नामांकित व्यक्ति वसीयत के लाभार्थी को संपत्ति हस्तांतरित करने के लिए कानूनी रूप से बाध्य है।

उदाहरण के लिए, यदि मिस्टर ए अपने केयरटेकर को अपने बैंक खाते के लिए नामांकित व्यक्ति के रूप में नामित करता है, लेकिन अपनी वसीयत में निर्दिष्ट करता है कि धनराशि उसके बेटे को मिलनी चाहिए, तो केयरटेकर वसीयत के अनुसार बेटे को धनराशि हस्तांतरित करने के लिए कानूनी रूप से बाध्य है।

यदि नामांकित व्यक्ति संपत्ति सौंपने में विफल रहता है, तो उत्तराधिकारी अपनी सही विरासत का दावा करने के लिए कानूनी सहारा ले सकते हैं।

ऐसे मामलों में जहां कोई वसीयत मौजूद नहीं है, विरासत लागू उत्तराधिकार कानूनों का पालन करेगी।

एकसमान नामांकन नियमों की आवश्यकता

दत्ता ने बैंक उत्पादों, म्यूचुअल फंड, जीवन बीमा पॉलिसियों और डीमैट खातों जैसे सभी वित्तीय उत्पादों में समान नामांकन नियमों को अपनाने के महत्व को बताया।

उन्होंने कहा कि नामांकन के लिए एक मानकीकृत दृष्टिकोण विरासत प्रक्रियाओं को सरल बना देगा, जिससे उत्तराधिकारियों के लिए संपत्ति का दावा करना आसान हो जाएगा, जबकि प्रत्येक प्रतिपक्ष, यानी, बैंकों, परिसंपत्ति प्रबंधन कंपनियों, बीमा कंपनियों आदि पर प्रशासनिक बोझ भी कम हो जाएगा।

वर्तमान में, नामांकन को नियंत्रित करने वाले नियम वित्तीय उत्पाद के प्रकार के आधार पर भिन्न-भिन्न होते हैं। उदाहरण के लिए, म्यूचुअल फंड और जीवन बीमा पॉलिसियां ​​आम तौर पर तीन नामांकित व्यक्तियों को विशिष्ट प्रतिशत शेयर आवंटित करने के विकल्प के साथ अनुमति देती हैं। इसी तरह, डीमैट खाते अनुकूलन योग्य आवंटन के साथ तीन-नामांकित नियम का पालन करते हैं। ये अलग-अलग ढाँचे कई वित्तीय परिसंपत्तियों का प्रबंधन करने वाले उत्तराधिकारियों के लिए भ्रम पैदा कर सकते हैं।

श्री ए का मामला लीजिए, जिनके पास एक बैंक खाता, म्यूचुअल फंड और एक जीवन बीमा पॉलिसी है। यदि वह नए संशोधन के तहत अपने बैंक खाते के लिए चार नामांकित व्यक्ति, समान शेयरों वाले अपने म्यूचुअल फंड के लिए दो, और निर्दिष्ट प्रतिशत के साथ अपनी जीवन बीमा पॉलिसी के लिए तीन नामांकित व्यक्तियों को पंजीकृत करता है, तो उसके उत्तराधिकारियों को इन विसंगतियों से निपटने में कठिनाइयों का सामना करना पड़ सकता है। प्रत्येक उत्पाद को विरासत के दावों के लिए अलग-अलग प्रक्रियाओं और दस्तावेज़ीकरण की आवश्यकता होगी, जिससे विवादों और देरी की संभावना बढ़ जाएगी।

दत्ता के अनुसार, एक समान नामांकन प्रणाली इन चुनौतियों का समाधान करेगी। उदाहरण के लिए, प्रतिशत वितरण या क्रमिक श्रृंखला निर्दिष्ट करने के विकल्प के साथ, सभी वित्तीय उत्पादों के लिए अधिकतम चार नामांकित व्यक्तियों को अनुमति देने से प्रक्रिया अधिक कुशल हो जाएगी।