एक एनआरआई (अनिवासी भारतीय) जो विदेश और भारत दोनों जगह आय अर्जित करता है, उसे अक्सर वित्त प्रबंधन में कठिनाइयों का सामना करना पड़ता है। उन्हें विदेशी देश में बैंक खातों पर नज़र रखने में भी चुनौतियों का सामना करना पड़ता है, और अपने घरेलू खाते में पैसा भेजना मुश्किल हो सकता है। एनआरई (अनिवासी बाहरी) और एनआरओ (अनिवासी साधारण) खाते इन समस्याओं का समाधान हैं।

हमारे पास एनआरई और एनआरओ खाते क्यों हैं?

विदेशी मुद्रा प्रबंधन अधिनियम (फेमा) दिशानिर्देशों के अनुसार, एक अनिवासी भारतीय को भारत में अपने नाम पर नियमित बचत खाता रखने की अनुमति नहीं है। विदेश में अर्जित सभी धनराशि को अनिवासी बाहरी (एनआरई) या अनिवासी साधारण खाते में जमा किया जाना चाहिए। भारत में मानक बचत खाते का उपयोग जारी रखने पर महत्वपूर्ण दंड हो सकता है।

एनआरई या एनआरओ खाता खोलने से एनआरआई को कई लाभ मिलते हैं। ये खाते उन्हें इसकी अनुमति देते हैं:

• विदेशी कमाई को भारत में स्थानांतरित करें: एनआरआई जरूरत पड़ने पर विदेश से अपने भारतीय खातों में आसानी से पैसा भेज सकते हैं।
• भारतीय आय को भारत में बनाए रखें: एनआरआई एक एनआरओ खाते के माध्यम से भारतीय संपत्तियों (जैसे संपत्ति, निवेश, आदि) से उत्पन्न अपनी आय को अपने देश में रख सकते हैं।

इस प्रकार, एनआरई और एनआरओ खाते एनआरआई को आय स्थानांतरित करने और बनाए रखने दोनों के लिए अपने वित्त को प्रभावी ढंग से प्रबंधित करने के लिए एक संरचित और कानूनी रूप से अनुपालन तरीका प्रदान करते हैं।

एनआरई खाता क्या है?

एक अनिवासी बाहरी (एनआरई) खाता एक भारतीय रुपये-मूल्य वाला खाता है जो धन के लिए पूर्ण सुरक्षा प्रदान करता है। इसे बचत, चालू, आवर्ती या सावधि जमा जैसे विभिन्न रूपों में खोला जा सकता है। एनआरई खाते में जमा धनराशि को विदेशी मुद्रा से आईएनआर में परिवर्तित किया जाता है। एनआरई खाते की प्रमुख विशेषताओं में से एक जटिलताओं या प्रतिबंधों का सामना किए बिना मूलधन और ब्याज दोनों को एक अंतरराष्ट्रीय खाते में स्थानांतरित करने की क्षमता है।

यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि केवल भारत के बाहर अर्जित धनराशि ही एनआरई खाते में जमा की जा सकती है। खाता एक अंतरराष्ट्रीय डेबिट कार्ड के साथ भी आता है, जो एनआरआई को 24/7 लेनदेन और पैसे निकालने की अनुमति देता है। इसके अलावा, एनआरई खाते को म्यूचुअल फंड निवेश खाते से जोड़ने से म्यूचुअल फंड में निवेश करना आसान और त्वरित हो जाता है। मुख्य रूप से, एनआरई खाते का उपयोग व्यक्तिगत बैंकिंग, व्यावसायिक गतिविधियों और भारत में निवेश करने के लिए किया जाता है।

एनआरओ खाता क्या है?

अनिवासी साधारण रुपया (एनआरओ) खाता एक प्रकार का खाता है जिसका उपयोग एनआरआई भारत में अर्जित अपनी आय का प्रबंधन करने के लिए करते हैं। इसे बचत या चालू खाते के रूप में खोला जा सकता है। यह खाता खाताधारकों को अपने रुपये फंड (भारत और विदेश में अर्जित दोनों) को आसानी से जमा करने और प्रबंधित करने की अनुमति देता है।

एनआरओ खाते व्यक्तिगत रूप से या किसी निवासी भारतीय या किसी अन्य एनआरआई के साथ संयुक्त रूप से खोले जा सकते हैं। धनराशि भारतीय या विदेशी मुद्रा में प्राप्त की जा सकती है। एनआरई खाते से एनआरओ खाते में स्थानांतरण की भी अनुमति है। हालाँकि, यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि एनआरओ खाते में अर्जित ब्याज भारतीय कर कानूनों के अनुसार स्रोत पर कर कटौती (टीडीएस) के अधीन है।

संक्षेप में, एक एनआरओ खाता एनआरआई को भारत में उत्पन्न आय, जैसे किराये की आय, लाभांश, या किसी अन्य घरेलू कमाई का प्रबंधन करने में मदद करने के लिए डिज़ाइन किया गया है।

एनआरई और एनआरओ खाते के बीच मुख्य अंतर

एनआरआई (अनिवासी भारतीय) और पीआईओ (भारतीय मूल के व्यक्ति) दोनों एनआरई और एनआरओ खाते खोल सकते हैं।

कर लगाना

कर लाभ के संदर्भ में, एनआरई खाते एक महत्वपूर्ण लाभ प्रदान करते हैं। एनआरई बैंक खातों और सावधि जमा पर अर्जित ब्याज आय भारत में कर से मुक्त है। यह एनआरई खातों को उन एनआरआई के लिए एक आकर्षक विकल्प बनाता है जो भारत में कराधान की चिंता किए बिना अपनी विदेशी कमाई पर ब्याज अर्जित करना चाहते हैं।

दूसरी ओर, एनआरओ खाते अर्जित ब्याज आय पर कराधान के अधीन हैं, और कर लागू दरों पर स्रोत पर काटा जाएगा। हालाँकि, दोहरा कराधान बचाव समझौता (डीटीएए) एनआरआई के लिए कर का बोझ कम करने में मदद कर सकता है, बशर्ते वे बैंक को प्रासंगिक दस्तावेज जमा करें। डीटीएए लाभ स्वचालित रूप से लागू नहीं होते हैं, इसलिए इन लाभों का लाभ उठाने के लिए आवश्यक दस्तावेज जमा करना आवश्यक है।

जबकि एनआरई खाते कर छूट प्रदान करते हैं और धन के आसान प्रत्यावर्तन (भारत से विदेश में धन हस्तांतरित करना) की अनुमति देते हैं, एनआरओ खाते उन लोगों के लिए अधिक उपयुक्त हैं जिन्हें भारत के भीतर रुपये के लेनदेन से निपटने की आवश्यकता होती है, जैसे किराये की आय या अन्य घरेलू स्रोतों से आय प्राप्त करना। दोनों खातों के बीच चुनाव आपकी विशिष्ट वित्तीय आवश्यकताओं और लेनदेन आवश्यकताओं पर निर्भर करता है।

निष्कर्ष

जब सही खाता चुनने की बात आती है तो कोई एक आकार-सभी के लिए उपयुक्त समाधान नहीं है। एक एनआरआई के रूप में, आपका निर्णय आपकी विशिष्ट वित्तीय आवश्यकताओं और आय स्रोतों पर आधारित होना चाहिए। एनआरई खाते विदेशी आय को भारतीय रुपये में परिवर्तित करने के लिए आदर्श हैं, जिसमें कोई प्रत्यावर्तन सीमा नहीं है।

इसके विपरीत, एनआरओ खाते आपको विदेशी और भारतीय दोनों आय का प्रबंधन करने की अनुमति देते हैं, लेकिन वे प्रति वित्तीय वर्ष 1 मिलियन अमरीकी डालर की प्रत्यावर्तन सीमा के साथ आते हैं। अंततः, चुनाव आपके व्यक्तिगत लेन-देन और प्रत्यावर्तन आवश्यकताओं पर निर्भर करता है।

रोहित ज्ञानचंदानी नंदी निवेश प्राइवेट लिमिटेड के प्रबंध निदेशक हैं